Shadow Accounting

bár egy harmadik fél rendszergazda vállalhatja a fedezeti vagy intézményi alap hivatalos nettó eszközértékének (NAV) kiszámítását, továbbra is a befektetéskezelő felelőssége a befektetők felé a Portfólió számának ellenőrzése. Ezért az elmúlt 10 évben egyre több alap alkalmazta az “árnyékszámvitelt” — az alapok teljes, különálló nyilvántartását vezetve, kizárólag a hibák megtalálása és kijavítása céljából — adataik pontosságának és integritásának javítása érdekében.

egyes alapok házon belül végeznek árnyékszámvitelt, bár ez jelentős terhet róhat az alap pénzügyi, informatikai és humánerőforrás-osztályaira. Ennek eredményeként, valamint a növekvő szabályozások és az átláthatóság iránti befektetői igény miatt az iparág új normájává vált egy harmadik fél felvétele erre a szerepre. Az árnyék könyvelési felelősség kiszervezésével az alapkezelő olyan fontos alaptevékenységekre is összpontosíthat, mint például a portfóliókezelés, a tőkebevonás és a stratégiai tervezés.

a rendszergazda jelentésének ez az “árnyéka” biztosítja a befektetők által igényelt fontos független ellenőrzést. Ultimus kínál teljes körű megoldások árnyék számviteli, többek között:

Vélemény, hozzászólás?

Az e-mail-címet nem tesszük közzé.